İç Kontrol Uyum Eylem Planı

Kamu iç kontrol standartlarına tam uyum için mevcut durum analizi, eylem planı hazırlığı ve izleme altyapısı.

Genel Bakış

Danışmanlık Hizmetimizin Amacı

Kamu kurumlarında etkili, hesap verebilir, sürdürülebilir ve denetime hazır bir iç kontrol sistemi oluşturmak amacıyla, kurumun özgün yapısına ve faaliyet alanına göre özelleştirilmiş bir uyum eylem planı geliştirmek ve bu planın etkin şekilde uygulanmasını sağlamaktır.

Mevzuat

Yasal Dayanak ve Zorunluluk

İç Kontrol Uyum Eylem Planı, 5018 sayılı Kamu Mali Yönetimi ve Kontrol Kanunu’nun 55. ve 63. maddeleri doğrultusunda ve Kamu İç Kontrol Standartları Genel Tebliği ile Kamu İç Kontrol Rehberi çerçevesinde hazırlanması zorunlu olan temel kurumsal planlama dokümanlarından biridir.

5018 Sayılı Kanun Madde 55: Kamu idarelerinin, mali yönetim ve iç kontrol sistemlerini kurmak ve uygulamakla yükümlü olduğu belirtilmiştir.
Kamu İç Kontrol Standartları Genel Tebliği: Beş bileşen altında toplam 18 standart belirlenmiş, kamu idarelerinin bu standartlara uygun sistemler kurmaları ve uygulamaları istenmiştir.
Rehber ve Yönetmelik: Tüm kamu kurumları, bu standartlara uyum eylem planı hazırlamak, bu planı yılda en az bir kez izlemek ve üst yöneticiye raporlamakla yükümlüdür.

Program İçeriği

Hizmet Kapsamı

01
Mevcut Durum Analizi: Kurumun mevcut iç kontrol sisteminin değerlendirilmesi.
02
Eylem Planı Hazırlığı: İç kontrol standartlarına uyumlu eylem planının oluşturulması.
03
Eğitim ve Farkındalık: Kurum personeline iç kontrol konusunda eğitim verilmesi.
04
İzleme ve Değerlendirme: Eylem planının uygulanmasının izlenmesi ve değerlendirilmesi.
05
Raporlama: Uygulama sonuçlarının raporlanması ve ilgili makamlara sunulması.

Kazanımlar

Hizmetin Kurumlara Sağlayacağı Katkılar

Denetim Uyum ve Hazırlık: Sayıştay ve iç denetim incelemelerine karşı kurumsal hazırlık düzeyi artırılır; denetim süreçlerinde riskli alanlar önceden belirlenerek gerekli önlemler alınır.
Risk Odaklı Yönetim : Faaliyet ve süreç bazlı risklerin sistematik olarak tanımlanması, değerlendirilmesi ve kontrol altına alınması sağlanarak kurumun sürdürülebilirliği güçlendirilir.
Etkinlik, Verimlilik ve Performans Artışı : Süreçlerin standardizasyonu ve iyileştirilmesiyle birlikte, kaynak kullanımı optimize edilir; hizmet kalitesi ve kurumsal performans ölçülebilir hale getirilir.
Kurumsallaşma ve Kapasite Gelişimi: Kurum kültürü, etik değerler, yetki ve sorumluluk dağılımı gibi temel yönetişim unsurları netleştirilir. Kurumsal öğrenme ve sürekli gelişim kültürü desteklenir.
Belgeli, İzlenebilir ve Şeffaf Yönetim: Tüm iç kontrol faaliyetleri dokümante edilir, izlenebilir ve denetlenebilir hâle getirilir. Karar alma süreçlerinde şeffaflık ve hesap verebilirlik sağlanır.
Mevzuata ve Standartlara Uyum : 5018 sayılı Kanun, Kamu İç Kontrol Standartları Tebliği ve İç Kontrol Rehberi’ne %100 uyumlu sistemler tasarlanarak, yasal yükümlülükler eksiksiz şekilde yerine getirilir.

Yaklaşım

Danışmanlık Süreci ve Metodoloji

1Hazırlık ve Ön Analiz
2Mevcut iç kontrol sistemi ve dokümanlarının incelenmesi
3Organizasyonel yapı, stratejik plan, risk envanteri ve görev tanımlarının değerlendirilmesi
4Paydaş haritası çıkarılarak görev dağılımlarının netleştirilmesi
5Boşluk Analizi ve Değerlendirme
6Her bir iç kontrol standardına karşı mevcut durumun analiz edilmesi
7Uyum seviyesi ve açık noktaların belirlenmesi
8Risk temelli önceliklendirme yöntemiyle eylem önceliklerinin belirlenmesi
9Eylem Planının Hazırlanması
10Standartlar ile uyumlu şekilde somut eylemler tanımlanır
11Sorumlu birimler, zaman planı, ihtiyaç duyulan kaynaklar, performans göstergeleri eklenir
12Tüm eylemler mantıksal çerçeve yaklaşımıyla yapılandırılır
13Kurumsal Onay ve Yayımlama
14Plan üst yöneticiye sunulur, onay sonrası iç birimlere dağıtılır
15İç kontrol birimince gerekli bilgilendirme yapılır
16İzleme ve Değerlendirme
17Yıllık izleme raporu formatına uygun şekilde ilerleme değerlendirilir
18Uygulama sonuçları, yeni riskler ve ihtiyaçlar çerçevesinde revizyonlar önerilir

Entegrasyon ve Uyarlanabilirlik

Danışmanlık süreci, aşağıdaki sistemlerle bütünleşik şekilde tasarlanır:

Stratejik Planlama
Performans Programı
Kurumsal Risk Yönetimi
Kalite Yönetim Sistemleri (ISO 9001, ISO 31000 vb.)
Faaliyet Raporları ve BİMER/CİMER Raporlama Süreçleri

Başlıca çıktılar

Mevcut durum ve boşluk analizi
KİKS uyumlu eylem planı
İzleme ve raporlama modeli

Nereden başlamalı?

Kısa bir ön görüşmede mevcut durumunuzu değerlendirip yol haritasını birlikte çıkaralım.

Görüşme planla İletişime geç

+90 850 241 95 58

Diğer danışmanlık alanları

Süreç

Dört adımda, sürprizsiz ilerleyen bir çalışma

Her adımın çıktısı baştan tanımlıdır; nerede olduğunuzu her zaman bilirsiniz.

01
Analiz
Mevcut durumu, mevzuat gerekliliklerini ve paydaş beklentilerini saha görüşmeleriyle netleştiririz.
- Boşluk analizi
- İhtiyaç raporu
02
Planlama
Hedefleri, kapsamı ve takvimi ölçülebilir göstergelerle tanımlayan bir yol haritası hazırlarız.
- Yol haritası
- Sorumluluk matrisi
03
Uygulama
Danışmanlık ve eğitimleri ekiplerinizle birlikte, işin akışını durdurmadan hayata geçiririz.
- Saha çalışması
- Eğitim programı
04
Raporlama
Kazanımları belgeler, sürdürülebilirlik için izleme setini kuruma devrederiz.
- Sonuç raporu
- İzleme seti